Si votre épargne se trouve sur un livret bancaire, vous ne subissez aucune pénalité. Comme les intérêts sont versés par quinzaine, il est préférable d’effectuer vos retraits après le 1er ou le 16 de chaque mois.
Si votre épargne est placée sur un Compte Epargne Logement ou un Plan Epargne Logement et que vous récupérez votre épargne avant la durée minimale d’épargne, vous vous privez de la possibilité d’obtenir un prêt d’épargne logement.
Si votre épargne est investie dans un Plan d’Epargne en Actions (PEA), vous êtes imposé sur les gains réalisés en cas de retrait avant 5 ans. En outre, vous encourez le risque de clore vos investissements à un moment où le marché est bas.
Enfin, si votre épargne est placée sur un contrat d’assurance vie, vous risquez d’être pénalisé. La fiscalité applicable aux produits générés par votre épargne dépend en effet de l’ancienneté du contrat.
Ainsi, en cas de rachat avant 4 ans, vos plus-values sont :
- soit réintégrées à votre déclaration de revenus,
- soit soumises à un prélèvement forfaitaire libératoire de 35 %, outre les prélèvements sociaux (13,5 % au 1er octobre 2011).
En cas de rachat entre 5 et 8 ans, vos plus-values sont :
- soit réintégrées à l’impôt sur le revenu,
- soit soumises à un prélèvement forfaitaire libératoire de 15 %, outre les prélèvements sociaux (13,5 % au 1er octobre 2011).
En revanche, après 8 ans, le prélèvement forfaitaire libératoire sur les produits générés reste à 7,5 % pour les contrats souscrits en 2011, outre les prélèvements sociaux (13,5 % au 1er octobre 2011).
Par ailleurs, l’épargne placée sur un contrat d’assurance vie est disponible, sauf en cas d’acceptation du bénéficiaire.
Afin de pouvoir toujours disposer d’une partie de votre épargne, il est judicieux d’avoir à sa disposition de l’épargne de précaution (Livret A par exemple), disponible à tout moment, sans pénalité.