Votre régime de base
Il correspond à votre retraite du régime général de la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV).
Le montant de votre pension dépend :
- du salaire annuel moyen calculé sur vos 25 meilleures années de salaire (les salaires sont retenus dans la limite des plafonds de la Sécurité sociale de chacune des années puis réactualisés),
- de votre durée d’assurance.
La formule pour le calcul de votre pension de retraite de base est la suivante : salaire annuel moyen x Taux/100 x durée d’assurance/durée de référence.
L’âge auquel vous pouvez liquider vos droits à la retraite va progressivement passer de 60 ans à 62 ans, sauf si vous justifiez d’un départ anticipé en raison d’une longue carrière ou d’une incapacité permanente supérieure à 80 %.
Pour bénéficier d’une pension de retraite à taux plein (50 %), vous devez avoir cotisé un certain nombre de trimestres en fonction de votre année de naissance.
* décret 2011-916 du 1er août 2011
L’âge auquel vous pouvez bénéficier d’une retraite à taux plein quel que soit le nombre de trimestre cotisé passera de 65 à 67 ans en 2018.
Si vous partez en retraite avant cet âge limite sans justifier de la durée d’assurance requise pour obtenir le taux plein, votre pension sera minorée. Si vous partez en retraite après l’âge légal et que vous justifiez d’une durée d’assurance supérieure à celle requise, vous bénéficierez au contraire d’une surcote. Pour les trimestres supplémentaires accomplis depuis le 1er janvier 2009, cette surcote atteint 1,25 %.
Différentes majorations sont également possibles :
- pour la durée d’assurance : maximum 8 trimestres supplémentaires par enfant pour la mère avec partage possible avec le père, trimestres supplémentaires accordés pour un congé parental d’éduction ou pour l’éducation d’un enfant handicapé…,
- majoration de la pension de 10 % pour les personnes ayant eu ou élevé au moins 3 enfants.
Votre ou vos régime(s) complémentaire(s)
En tant que salarié du privé, vous dépendez obligatoirement du régime complémentaire de la caisse de retraite ARRCO*.
Si vous êtes salarié cadre, vous dépendez à la fois des régimes complémentaires des caisses ARRCO et AGIRC**. Vous pouvez ainsi cumuler 3 pensions différentes.
Le montant de vos droits à la retraite complémentaire dépend :
- de votre âge à la liquidation de vos droits,
- du nombre de points que vous acquis pendant votre carrière de salarié du privé,
- de votre durée d’assurance.
Le calcul de votre pension complémentaire est réalisé en 3 étapes.
1. Multipliez votre nombre de points par un éventuel coefficient d’abattement si la durée de cotisation n’est pas suffisante pour une retraite à taux plein ou bien si la liquidation de la retraite intervient avant 65 ans dans certains cas (exemple : tranche C de la retraite AGIRC).
2. Multipliez votre nouveau nombre de points par la valeur de chaque point ARCCO et/ou AGIRC, pour obtenir le montant de votre pension annuelle de retraite complémentaire. Depuis le 1er avril 2011, un point ARRCO représente 1,2135 € et un point AGIRC 0,4233 €. Ils seront réévalués le 1er avril 2012.
3. Intégrez ensuite d’éventuelles majorations de retraite notamment celles liées aux enfants que vous avez élevés ou qui sont encore à votre charge à votre départ en retraite.
* ARRCO : Association pour le régime de retraite complémentaire des salariés.
** AGIRC : Association générale des institutions de retraite complémentaire des cadres.