Une décision prise dans le cadre de votre stratégie fiscale ne doit pas contredire vos objectifs patrimoniaux. Choisir un dispositif d’investissement bénéficiant d’une fiscalité favorable peut bloquer par exemple votre épargne à long terme alors que vous avez un projet patrimonial à plus court terme.

Pourquoi faire un diagnostic ?
L’élaboration d’une stratégie d’optimisation fiscale nécessite au préalable un état des lieux de votre fiscalité. Cette dernière dépend principalement :

• de vos revenus,
• de votre patrimoine, si vous êtes soumis à l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF),
• des dispositifs d’investissement que vous avez éventuellement déjà mis en place.
• de votre situation familiale (quotient familial et nombre de parts),
• et de vos projets en cours et à venir.

Comment procéder ?
Faites un inventaire complet de vos revenus :

• salaires, pensions, allocations,
• revenus fonciers et financiers.

Faites le point également sur votre capacité d’épargne et son utilisation actuelle (placements financiers, assurance vie, épargne retraite, épargne logement, etc.).

Évaluez la valeur de votre patrimoine :

• votre résidence principale, si vous êtes propriétaire,
• vos autres biens immobiliers,
• vos contrats d’assurance vie ou de capitalisation,
• vos placements financiers,
• votre épargne disponible (épargne salariale, livrets d’épargne),
• vos biens familiaux (bijoux, tableaux, etc.),
• vos biens d’usage (voiture, bateau, etc.).

 
Déterminez enfin quels sont vos objectifs :

• valoriser votre patrimoine,
• disposer de revenus complémentaires,
• réduire votre imposition,
• préparer votre retraite,
• protéger votre famille,
• optimiser la transmission de votre patrimoine, etc.